ODI備案的流程

我國(guó)對(duì)外投資監(jiān)管程序經(jīng)歷了一個(gè)逐步放寬的過(guò)程，從全面監(jiān)管到簡(jiǎn)政放權(quán)。從2014年起，中外投資監(jiān)管由對(duì)“核準(zhǔn)為主”轉(zhuǎn)變?yōu)?ldquo;備案為主，核準(zhǔn)為輔”，簡(jiǎn)化了審核手續(xù)，實(shí)現(xiàn)更多權(quán)限下放。同時(shí)在今年1月6日，央行與外匯管理局決定將境內(nèi)企業(yè)境外放款的宏觀審慎調(diào)節(jié)系數(shù)由0.3上調(diào)至0.5，進(jìn)一步擴(kuò)大了人民幣跨境使用，促進(jìn)跨境資金雙向均衡流動(dòng)。
一、對(duì)外投資涉及的中國(guó)境內(nèi)核準(zhǔn)、備案及登記總體流程
中國(guó)境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行對(duì)外投資，需要取得三個(gè)主管部門(mén)的核準(zhǔn)、備案或登記。分別為國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)即相關(guān)地方發(fā)展和改革委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)改委）、商務(wù)部及相關(guān)地方商務(wù)部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)商務(wù)部門(mén)）、相關(guān)地方外匯管理分局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)地方外管局）。涉及國(guó)有企業(yè)境外投資行為的，除進(jìn)行上述一般性的核準(zhǔn)、備案及登記外，還需通過(guò)國(guó)有資產(chǎn)主管部門(mén)的項(xiàng)目備案審批。
企業(yè)對(duì)外投資涉及的中國(guó)境內(nèi)核準(zhǔn)、
二、發(fā)改委核準(zhǔn)和備案流程要求
根據(jù)《11號(hào)文》的相關(guān)規(guī)定，海外投資項(xiàng)目采取核準(zhǔn)和備案兩種形式，目前實(shí)行核準(zhǔn)的管理方式僅限于投資主體直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)開(kāi)展的涉及敏感國(guó)家或涉及敏感行業(yè)的敏感類(lèi)項(xiàng)目，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委。除此之外，其他項(xiàng)目均實(shí)行備案管理。
境外投資備案材料有哪些？
1、發(fā)改委備案請(qǐng)示文件；
2、境外投資備案表；
3、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
4、境外投資真實(shí)性承諾書(shū)；
5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；
6、項(xiàng)目背景說(shuō)明；
7、追溯至最終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；
8、資金證明(存款證明原件)；
9、審計(jì)報(bào)告。
申請(qǐng)odi備案對(duì)企業(yè)的要求
1、境內(nèi)公司最zh成立滿(mǎn)1年以上(成立時(shí)間不滿(mǎn)一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的核準(zhǔn)或備案)；
2、最近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；
3、凈資產(chǎn)回報(bào)（收益）率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益，zh高于5%，越高越好；
4、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，zh低于78%，越低越好；
5、股東背景、資金來(lái)源必須真實(shí)、合法。